Sprawozdanie „Liczba oraz wartość transakcji oszukańczych”
Dotychczasowy obowiązek sprawozdawczy dotyczący oszustw w zakresie rozliczeń pieniężnych przeprowadzanych za pośrednictwem banków określał dokument Uchwała nr 71/2016 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 22 grudnia 2016 r. w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz.Urz. NBP 2017.1 z dnia 2017-01-12).
Według zapisów Uchwały nr 71/2016 raport Liczba oraz wartość transakcji oszukańczych „(…) należy przekazywać za pośrednictwem poczty elektronicznej”.
Uchwała nr 52/2017 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 14 grudnia 2017 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz.Urz. NBP 2017.26 z dnia 2017-12-28) zmienia dotychczasowy sposób przekazywania tego raportu.
Według zapisów Uchwały nr 52/2017 raport Liczba oraz wartość transakcji oszukańczych „(…) należy przekazywać drogą elektroniczną za pośrednictwem Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, przy użyciu taksonomii XBRL, udostępnionej przez NBP w Portalu internetowym Systemu Informacji Sprawozdawczej”.
Raport Liczba oraz wartość transakcji oszukańczych jest raportem przekazywanym za okresy kwartalne do końca ostatniego dnia roboczego miesiąca po upływie okresu, którego dane dotyczą.
Pierwszy raport przekazywany przy użyciu taksonomii XBRL dotyczyć będzie pierwszego kwartału 2018r.
(Aktualizacja: 2018-04-06)
W dniu 2018-04-05 na bramce sis.nbp.pl zostały zaktualizowane pliki taksonomii oraz reguł kontrolnych.