Asseco Reporting Platform odpowiedzią na raportowanie zgodne z nowym standardem ESEF
Z dniem 1 stycznia 2020 roku spółki notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych czeka rewolucja. Jest ona związana ze zmianą formatów przekazywanych sprawozdań. Od tego terminu będą one wysyłane w postaci plików XHTML zamiast plików PDF jak było do tej pory. Dla raportów rocznych zarezerwowany został format XHTML, a dla sprawozdań skonsolidowanych zgodnych z MSR wymagane jest dodatkowe oznaczanie danych finansowych w formie odnośników iXBRL.
Asseco RP pozwala na sprawne przygotowanie sprawozdań, a nowe funkcjonalności umożliwiają ich łatwe tagowanie oraz wygenerowanie sprawozdania w nowym formacie iXBRL zgodnym ze standardem ESEF.
Przeglądarka taksonomii ESEF
- Przeglądarka udostępnia szeroki zakres informacji o elementach taksonomii, w tym odwołania do aktów prawnych, opisy biznesowe, itp, które pozwalają upewnić się, czy wybrana pozycja taksonomii właściwie odzwierciedla wartość ze sprawozdania finansowego.
- Aktualna taksonomia jest dostarczana przez Asseco i wczytywana do aplikacji ARP.
Prezentacja i edycja not sprawozdawczych
- Prezentacja i edycja not sprawozdawczych w aplikacji w estetycznej i przyjaznej formie.
- Przeglądanie i późniejsza edycja sprawozdań jest zbliżona w swojej formie do pracy z arkuszem kalkulacyjnym.
- Wypełnianie not wartościami liczbowymi może być wykonywane bezpośrednio w aplikacji, lub też poprzez wczytywanie ich ze skoroszytu Excel.
Zadbaliśmy o to by praca nad tagowaniem sprawozdań była równie łatwa, intuicyjna oraz umożliwiała szybki przegląd pozycji otagowanych, w tym odwołania do aktów prawnych, opisy biznesowe, itp., które pozwalają upewnić się, czy wybrana pozycja taksonomii właściwie odzwierciedla wartość ze sprawozdania finansowego.
Tagowanie – wiązanie pozycji z taksonomii ESEF z pozycjami sprawozdania finansowego
- Proces tagowania wykonywany jest w przyjazny dla użytkownika sposób, metodą drag-and-drop. W systemie dostępna jest zbiorcza lista otagowanych elementów.
- Tagowanie pojedynczych komórek not lub tagowanie blokowe (kolumny, wiersze).
Wizualizacja tagowania
- Podgląd informacji z taksonomii dla już otagowanych pozycji sprawozdawczych – pełna informacja o zastosowanych tagach dla każdej komórki.
- Funkcjonalność pozwala analitycznie ocenić stan tagowania dla poszczególnych komórek.
Wyróżnianie pozycji otagowanych
- Funkcjonalność ta pozwala globalnie ocenić stan tagowania, wyróżniając pozycje już otagowane i sygnalizując pozycje dla których tagowanie jest niekompletne (na przykład – określono jedynie jednostkę, ale nie wskazano elementu taksonomii) lub błędne (na przykład – wskazany element taksonomii wymaga przedziału dat a określono stan na moment).
Tworzenie rozszerzeń do taksonomii ESEF
- W przypadku, kiedy w obrębie podstawowej taksonomii ESEF nie uda się znaleźć dokładnego odpowiednika dla wykazywanego w sprawozdaniu finansowym pojęcia biznesowego, istnieje możliwość stworzenia własnego rozszerzenia. Rozszerzenia uwidaczniane są w miejscu utworzenia oraz – zgodnie z wymogami ESMA – w dedykowanej roli węzłowej „[000099] Anchoring” taksonomii XBRL.