Pliki XML powinny być zgodne ze schematami XSD dostępnymi pod poniższymi linkami:

• Metryczka – schemat XSD wspólny dla wszystkich formularzy
• Schematy XSD

(Aktualizacja: 2019-03-21) Informujemy, że na portalu Rządowy Proces Legislacyjny opublikowany został Projekt rozporządzenia Ministra Finansów zmieniającego rozporządzenie w sprawie informacji niezbędnych do opracowania, aktualizacji i oceny wykonalności planów przymusowej restrukturyzacji i grupowych planów przymusowej restrukturyzacji (https://legislacja.rcl.gov.pl/projekt/12321369).

Informujemy, że w dniu 2018-11-07 w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej zostało opublikowane: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/1624 z dnia 23 października 2018 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur i standardowych formularzy i szablonów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 (Dz.U. L 277 z 7.11.2018, str. 1-65). Niniejsze Rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej. Traci moc Rozporządzenie wykonawcze (UE) 2016/1066. Załącznik 1 do Rozporządzenia 2018/1624 określa wzorce nowych raportów, które będą sporządzane do celów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

Pełna informacja znajduje się tutaj: (link)

Sprawozdania określone rozporządzeniem ITS przekazywane za pośrednictwem Asseco Reporting Platform są domyślnie tworzone bez wartości zerowych, niewymaganych oraz nie mających zastosowania.

Wyjątki stanowią wartości zerowe dotyczące wybranych pozycji obowiązkowych lub wskaźników wymagających specjalnego traktowania wskazane przez Nadzorcę.

 

Przypominamy, że zgodnie z artykułem 17 ust.1 lit. a Rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 (tzw. Rozporządzenie ITS):

„Instytucje przedstawiają informacje, o których mowa w niniejszym rozporządzeniu, w formatach wymiany i przedstawiania danych określonych przez właściwe organy z zachowaniem definicji punktu danych podanej w modelu punktów danych określonym w załączniku XIV oraz formuł walidacji określonych w załączniku XV, a także następujących specyfikacji: a) w przedstawianych danych nie uwzględnia się danych, które nie są wymagane ani nie mają zastosowania.”

 

Wobec powyższego, prosimy o podjęcie stosownych działań celem wyeliminowania zbędnych zer, obciążających bazy danych, we wszystkich sprawozdaniach określonych rozporządzeniem ITS.

(*) Komunikat NBP dotyczący eliminacji zer ze sprawozdań ITS z dnia 17 lipca 2018.

Asseco sprawnie przygotowało 10 banków komercyjnych do zmian prawnych, wynikających m.in. z wprowadzenia przez Komisję Europejską nowego standardu sprawozdawczości finansowej – MSSF 9 (inaczej: IFRS9), który obowiązuje od początku 2018 roku.

Projekt rozpoczął się w październiku 2017 roku i był realizowany był w dwóch etapach. Pierwszy z nich polegał na dostosowaniu istniejących już definicji raportów ITS do nowych wymogów, natomiast drugi obejmował projekty wdrożeniowe u klientów. Zmiany, w porównaniu z poprzednią wersją zasad raportowania EBA, dotyczyły następujących kwestii:

• FINREP – dostosowania wynikające z MSSF 9,
• COREP – zmiany w odniesieniu do ekspozycji państwowych i ryzyka operacyjnego,
• ALMM – zmiany dotyczące dodatkowych wskaźników monitorowania płynności.

Szczególnym wyzwaniem w tym projekcie było dostosowanie Asseco Reporting Platform do nowych wymogów raportowania ITS-FINREP, które ze względu na swój charakter wymagało zarówno zmiany definicji wyglądu raportów, jak i modelu sprawozdawczego Asseco, opisującego zawartość informacyjną pakietu ITS-FINREP.
Nadrzędnym celem, jaki sobie postawiliśmy było zapewnienie spójności modelu sprawozdawczego, tak by pojęcia tego samego modelu opisywały zarówno zawartość informacyjną raportów jednostkowych FINPL, jak i raportów skonsolidowanych ITS-FINREP. Dzięki takiemu podejściu zapewniliśmy naszym klientom możliwość uproszczenia procesu przygotowania danych do automatycznego wyliczenia raportów. W szczególności możliwe było wykorzystanie parametryzacji przygotowanej uprzednio do automatycznego zasilenia raportów FINPL oraz ITS-FINREP, co przełożyło się na znaczne skrócenie okresu trwania projektów wdrożeniowych – powiedział Paweł Juszkiewicz, Kierownik Projektu w Dziale Rozwiązań Regulacyjnych i Ryzyka, Asseco Poland.

Dostosowanie Asseco Reporting Platform do zmienionych wymogów w zakresie raportowania ITS wymagało ciągłego reagowania na zmiany w środowisku regulacyjnym. Tylko w okresie o 1 stycznia do 14 maja b.r. miało miejsce 18 publikacji zmian po stronie NBP. Każda z nich wiązała się aktualizacją rozwiązania i jej dystrybucją do klienta. Ostatnia zmiana, jaką opublikował NBP ukazała się 14 maja b.r. – czyli w pierwszym dniu sprawozdawczym.

Zmiany obowiązujące od 03/2018 r.:

• Pakiet COREP – modyfikacje w obszarze ryzyka operacyjnego oraz nowe wymogi w zakresie ekspozycji wobec rządów
• Pakiet ALMM – nowy formularz dotyczące niedopasowania terminów zapadalności

Taksonomia XBRL dla pakietu ALMM wraz z regułami kontrolnymi została opublikowana na portalu SIS oraz na portalu testowym.

Taksonomia dla pakietu COREP została opublikowana na portalu SIS w czerwcu br., jednakże bazowała ona na projekcie rozporządzenia ITS przedłożonego przez EBA do Komisji Europejskiej. W najbliższym czasie NBP opublikuje ostateczną wersję tej taksonomii uwzględniającą nieznaczne zmiany wprowadzone przez KE w trakcie procesu legislacyjnego.

Zmiany obowiązujące od 12/2018 r.:

• Pakiet COREP – nowe wymogi w zakresie ostrożnej wyceny
• Pakiet COREP – zmiany w pozycjach dotyczących współczynników kapitałowych uwzględniających korekty w ramach filaru II
• Pakiet Benchmarking.

Wszelkie informacje dotyczące ewentualnych zmian w sprawozdawczości ITS oraz informacje na temat terminów wdrożeń poszczególnych pakietów będą bankom udostępniane przez NBP za pośrednictwem serwisu informacyjnego na portalu SIS.