Asseco RP pozwala na sprawne przygotowanie sprawozdań, a nowe funkcjonalności umożliwiają ich łatwe tagowanie oraz wygenerowanie sprawozdania w nowym formacie iXBRL zgodnym ze standardem ESEF.

Przeglądarka taksonomii ESEF

• Przeglądarka udostępnia szeroki zakres informacji o elementach taksonomii, w tym odwołania do aktów prawnych, opisy biznesowe, itp, które pozwalają upewnić się, czy wybrana pozycja taksonomii właściwie odzwierciedla wartość ze sprawozdania finansowego.
• Aktualna taksonomia jest dostarczana przez Asseco i wczytywana do aplikacji ARP.

Prezentacja i edycja not sprawozdawczych

• Prezentacja i edycja not sprawozdawczych w aplikacji w estetycznej i przyjaznej formie.
• Przeglądanie i późniejsza edycja sprawozdań jest zbliżona w swojej formie do pracy z arkuszem kalkulacyjnym.
• Wypełnianie not wartościami liczbowymi może być wykonywane bezpośrednio w aplikacji, lub też poprzez wczytywanie ich ze skoroszytu Excel.

Zadbaliśmy o to by praca nad tagowaniem sprawozdań była równie łatwa, intuicyjna oraz umożliwiała szybki przegląd pozycji otagowanych, w tym odwołania do aktów prawnych, opisy biznesowe, itp., które pozwalają upewnić się, czy wybrana pozycja taksonomii właściwie odzwierciedla wartość ze sprawozdania finansowego.

Tagowanie –  wiązanie pozycji z taksonomii ESEF z pozycjami sprawozdania finansowego

• Proces tagowania wykonywany jest w przyjazny dla użytkownika sposób, metodą drag-and-drop. W systemie dostępna jest zbiorcza lista otagowanych elementów.
• Tagowanie pojedynczych komórek not lub tagowanie blokowe (kolumny, wiersze).

Wizualizacja tagowania

• Podgląd informacji z taksonomii dla już otagowanych pozycji sprawozdawczych – pełna informacja o zastosowanych tagach dla każdej komórki.
• Funkcjonalność pozwala analitycznie ocenić stan tagowania dla poszczególnych komórek.

Wyróżnianie pozycji otagowanych

• Funkcjonalność ta pozwala globalnie ocenić stan tagowania, wyróżniając pozycje już otagowane i sygnalizując pozycje dla których tagowanie jest niekompletne (na przykład – określono jedynie jednostkę, ale nie wskazano elementu taksonomii) lub błędne (na przykład – wskazany element taksonomii wymaga przedziału dat a określono stan na moment).

Tworzenie rozszerzeń do taksonomii ESEF

• W przypadku, kiedy w obrębie podstawowej taksonomii ESEF nie uda się znaleźć dokładnego odpowiednika dla wykazywanego w sprawozdaniu finansowym pojęcia biznesowego, istnieje możliwość stworzenia własnego rozszerzenia. Rozszerzenia uwidaczniane są w miejscu utworzenia oraz – zgodnie z wymogami ESMA – w dedykowanej roli węzłowej „[000099] Anchoring” taksonomii XBRL.

W ślad za Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/50/UE z dnia 22 października 2013 r.*, główną zaletą wynikającą ze zmian jest:

Ujednolicony, elektroniczny format sprawozdawczy byłby bardzo korzystny dla emitentów, inwestorów i właściwych organów, ponieważ uprościłby sprawozdawczość oraz ułatwił dostępność, analizę i porównywalność rocznych sprawozdań finansowych.

Biorąc po uwagę fakt, że głównym zadaniem raportu finansowego jest przekazanie rzetelnej informacji inwestorom ujednolicony format może przynieść wiele korzyści, choć wdrożenie go w życie zapewne będzie wymagało sporych nakładów pracy.
Standard XBRL (Extensible Business Reporting Language) na rynku polskim jest już wykorzystywany od wielu lat, między innymi przez regulatora rynku, jakim jest Narodowy Bank Polski. Od ponad 10 lat polskie banki są zobowiązane przekazywać okresowe sprawozdania finansowe i ostrożnościowe w formacie XBRL.

System Asseco Reporting Platform w pełni wspiera przygotowanie przez banki takich sprawozdań. Nasze długoletnie doświadczenie w tym zakresie pozwala nam wykorzystać dobre praktyki, wynikające ze stosowania jednolitego formatu XBRL. Może przynieść także realne korzyści dla innych uczestników rynku, którzy są zobowiązani zmienić format końcowy przygotowywanych sprawozdań.

Dlatego już dziś jesteśmy gotowi na wsparcie nowych i bieżących użytkowników naszego systemu w obsłudze standardów iXBRL i XHTML, wynikających z ESEF.

* Dyrektywa 2013/50/UE z dnia 22 października 2013 r., zmieniająca dyrektywę 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie harmonizacji wymogów dotyczących przejrzystości informacji o emitentach, których papiery wartościowe dopuszczane są do obrotu na rynku regulowanym, dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie prospektu emisyjnego publikowanego w związku z publiczną ofertą lub dopuszczeniem do obrotu papierów wartościowych oraz dyrektywę Komisji 2007/14/WE ustanawiającą szczegółowe zasady wdrożenia niektórych przepisów dyrektywy 2004/109/WE

W tym roku Partnerem Technologicznym konkursu stało się rozwiązanie Asseco Reporting Platform umożliwiające sprawne przygotowanie sprawozdań finansowych. Platforma raportowa Asseco to kompleksowy zestaw zintegrowanych ze sobą rozwiązań będących biznesowym i technologicznym wsparciem całego procesu sprawozdawczego.

Konkurs „The Best Annual Report” skierowany jest głównie do spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz innych objętych od 1 stycznia 2005r. obowiązkiem przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego według MSSF/MSR, lub sporządzających takie sprawozdanie dobrowolnie, których ambicją jest przygotowanie rzetelnego raportu rocznego dla akcjonariuszy i inwestorów.

Serdecznie zapraszamy na stoisko Asseco Poland!

Z chęcią odpowiemy na wszystkie pytania związane z naszym rozwiązaniem oraz problematyką sprawnego przygotowania sprawozdań finansowych.